Apa Itu Manajemen Risiko? Pengertian manajemen risiko mencakup identifikasi, analisis, dan respons terhadap faktor risiko yang menjadi bagian dari kehidupan suatu bisnis. Manajemen risiko yang efektif berarti berusaha untuk mengendalikan sebanyak mungkin hasil masa depan dengan bertindak secara proaktif daripada reaktif.
Dalam dunia keuangan, manajemen risiko adalah proses identifikasi, analisis, dan penerimaan atau mitigasi ketidakpastian dalam keputusan investasi.
Dalam konteks perusahaan, Manajemen risiko merupakan proses mengidentifikasi, menganalisis, mengevaluasi, mengendalikan, dan berusaha menghindari, meminimalkan, atau bahkan menghilangkan risiko yang tidak dapat diterima.
Dalam kontek investasi, manajemen risiko terjadi ketika investor atau manajer investasi melakukan analisis dan mencoba untuk mengukur potensi kerugian dalam investasi, seperti bahaya moral, dan kemudian mengambil tindakan yang tepat (atau tidak bertindak) mengingat tujuan investasi reksa dana dan toleransi risiko.
Risiko tidak dapat dipisahkan dari pengembalian. Setiap investasi melibatkan beberapa tingkat risiko, yang dianggap mendekati nol dalam kasus T-bill A.S. atau sangat tinggi untuk sesuatu seperti ekuitas pasar berkembang atau real estat di pasar yang sangat inflasi.
Risiko dapat diukur baik secara absolut maupun relatif. Pemahaman yang kuat tentang risiko dalam berbagai bentuknya dapat membantu investor untuk lebih memahami peluang, trade-off, dan biaya yang terkait dengan pendekatan investasi yang berbeda.
Oleh karena itu, manajemen risiko yang efektif menawarkan potensi untuk mengurangi kemungkinan terjadinya risiko dan potensi dampaknya.
Nah, dari pemaparan diatas tentu tidak lengkap bila kita tidak merujuk pendapat dari para ahli, oleh karena itu kita juga akan mengutip sejumlah pendapat ahli.
Baca juga: Pengertian Investasi.
Daftar isi
Pengertian Manajemen Risiko Menurut Para Ahli
Sekilas dapat kita pahami bahwa manajemen risiko (risk management) merupakan proses perencanaan, pengaturan, kepemimpinan, dan mengendalikan kegiatan organisasi untuk meminimalkan risiko pendapatan perusahaan.
Sedangkan dalam KBBI arti kata risiko adalah hasil dari tindakan yang tidak menyenangkan (merugikan, membahayakan). Ketidakpastian ini bisa dalam bentuk ancaman, pengembangan strategi, dan mitigasi risiko.
Dibawah ini kami kutip pendapat sejumlah ahli yang mendefinisikan manajemen risiko, berikut penjelasannya:
Fahmi
Menurut pendapat Fahmi, pengertian Manajemen risiko adalah bidang ilmu yang secara khusus membahas bagaimana organisasi menerapkan langkah-langkah dalam memetakan semua masalah menggunakan pendekatan manajemen yang sistematis dan komprehensif.
Djojosoedarso
Menurut pendapat Djojosoedarso, pengertian Manajemen risiko adalah penerapan fungsi manajemen dalam manajemen risiko, terutama risiko yang dihadapi oleh organisasi/perusahaan, keluarga dan masyarakat. Ini termasuk kegiatan dalam perencanaan, pengorganisasian, penyusunan, memimpin/mengoordinasi, dan mengawasi (termasuk mengevaluasi) program manajemen risiko.
Tampubolon
Menurut pendapat Tampubolon, definisis Manajemen risiko adalah proses yang diarahkan dan proaktif yang bertujuan untuk mengakomodasi kemungkinan kegagalan dalam satu atau bagian dari suatu transaksi atau instrumen.
Siahaan (2007)
Menurut pendapat Siahaan, Pengertian Manajemen Risiko adalah perbuatan (praktik) dengan manajemen risiko, menggunakan metode dan peralatan untuk mengelola risiko sebuah proyek.
Wiliam et.al (1995, p.27)
Menurut pendapat Wiliam et.al Pengertian Manajemen Risiko adalah suatu aplikasi dari manajemen umum yang mencoba untuk mengidentifikasi, mengukur dan menangani sebab dan akibat dari ketidakpastian pada sebuah organisasi.
Smith (1990)
Menurut pendapat Smith, Pengertian Manajemen Risiko adalah proses identifikasi, pengukuran, dan kontrol keuangan dari sebuah risiko yang mengancam aset dan penghasilan dari sebuah perusahaan atau proyek yang dapat menimbulkan kerusakan atau kerugian pada perusahaan tersebut.
Clough dan Sears (1994)
Menurut pendapat Clough dan Sears Pengertian Manajemen Risiko adalah suatu pendekatan yang komprehensif untuk menangani semua kejadian yang menimbulkan kerugian.
Noshworthy (2000:600)
Menurut pendapat Noshworthy Pengertian Manajemen Risiko adalah Implementation of measures aimed at reducin the like lihood of those threats occuring and minimissing any damage if they do; Risk analysis and risk control form the basis of risk management where risk control is the application of suitable controls to gain a balance between security, usability and cost.
Djohanputro (2008)
Menurut pendapat Djohanputro Pengertian Manajemen Risiko adalah proses terstruktur dan sistematis dalam mengidentifikasi, mengukur, memetakan, mengembangkan alternatif penanganan risiko, dan memonitor dan mengendalikan penanganan risiko.
NIST (Stoneburner et al.,2001;E-2)
Pengertian Manajemen Risiko Menurut NIST adalah The total process of identifying, controlling, and mitigating information system related risks; encompasses risk assesment; cost-benefit analysis; implementation, test and security evaluation of safeguards. Manajemen risiko adalah proses dari mengidentifikasi, mengontrol adn meringankan sistem informasi terkait risiko dan melingkupi pengkajian risiko, analisa manfaat biaya, dan pemilihan, implementasi, pengetesan dan evaluasi keamanan dari usaha perlindungan.
Australia/New Zealand Standards (1999)
Menurut pendapat Australia/New Zealand Standards, Pengertian Manajemen Risiko adalah suatu proses yang logis dan sistematis dalam mengidentifikasi, menganalisa, mengevaluasi, mengendalikan, mengawasi, dan mengkomunikasikan risiko yang berhubungan dengan segala aktivitas, fungsi atau proses dengan tujuan perusahaan mampu meminimalisasi kerugian dan memaksimumkan kesempatan. Implementasi dari manajemen risiko ini membantu perusahaan dalam mengidentifikasi risiko sejak awal dan membantuk membuat keputusan untuk mengatasi risiko tersebut.
Berdasarkan sejumlah pendapat ahli, dapat disimpulkan bahwa manajemen risiko merupakan proses dan upaya untuk mengendalikan risiko yang terjadi dengan menerapkan cara-cara sistematik agar kerugian investasi atau kegiatan usaha dapat dihindari atau diminimalisir.
Baca juga: Pengertian Manajemen Keuangan.
Tujuan Manajemen Risiko
Secara umum manajemen risiko digunakan untuk dasar agar bisa memprediksikan bahaya yang akan dihadapai dengan perhitungan yang akurat serta pertimbangan yang matang dari berbagai informasi awal untuk mengidari kerugian. Namun secara khusus tujuan dari manajemen resiko adalah:
- Menyediakan informasi tentang resiko kepada pihak regulator.
- Meminimalisasi kerugian dari berbagai resiko yang bersifat uncontrolled (tidak dapat diterima).
- Mengalokasikan modan mebatasi resiko.
- Agar perusahaan tetap hidup dengan perkembangan yang berkesinambungan.
- Memberikaan rasa aman.
- Biaya risk manajemen yang efisien dan efektif.
- Agar pendapatan perusahaan stabil dan wajar, memberikan kepuasan bagi pemilik dan pihak lain.
Manfaat Manajemen Resiko
Manajemen risiko merupakan cara untuk melindungi perusahaan atau suatu usaha dari setiap kemungkinan yang merugikan. Adapun manfaat lain dari manajemen resiko adalah:
- Menjamin kelangsungan usaha dengan mengurangi resiko dari setiap kegiatan yang mengandung bahaya.
- Menekan biaya untuk penanggulangan kejadian yang tidak diinginkan.
- Menimbulkan rasa aman dikalangan pemegang saham mengenai kelangsungan dan keamanan investasinya.
- Meningkatkan pemahaman dan kesadaran mengenai resiko operasi bagi setiap unsur dalam organisasi / perusahaan.
Struktur Manajemen Risiko
Struktur manajemen risiko dirancang untuk melakukan lebih dari sekadar menunjukkan risiko yang ada. Struktur manajemen risiko yang baik juga harus memperhitungkan ketidakpastian dan memprediksi pengaruhnya terhadap bisnis.
Akibatnya, hasilnya adalah pilihan antara menerima risiko atau menolaknya. Penerimaan atau penolakan risiko bergantung pada tingkat toleransi yang telah ditetapkan bisnis untuk dirinya sendiri.
Jika suatu bisnis menetapkan manajemen risiko sebagai proses yang disiplin dan berkesinambungan untuk tujuan mengidentifikasi dan menyelesaikan risiko, maka struktur manajemen risiko dapat digunakan untuk mendukung sistem mitigasi risiko lainnya.
Struktur ini termasuk perencanaan, organisasi, pengendalian biaya, dan penganggaran. Dalam kasus seperti itu, bisnis biasanya tidak akan mengalami banyak kejutan, karena fokusnya adalah pada manajemen risiko yang proaktif.
Respon terhadap Resiko
Respons terhadap risiko biasanya mengambil salah satu bentuk berikut:
- Menghindari: Sebuah bisnis berusaha untuk menghilangkan risiko tertentu dengan menyingkirkan penyebabnya.
- Mitigasi: Penurunan nilai keuangan yang diproyeksikan terkait dengan suatu risiko dengan menurunkan kemungkinan terjadinya risiko.
- Penerimaan: Dalam beberapa kasus, bisnis mungkin terpaksa menerima risiko. Opsi ini dimungkinkan jika badan usaha mengembangkan kontinjensi untuk mengurangi dampak risiko, jika itu terjadi.
Saat membuat kontinjensi, bisnis perlu terlibat dalam pendekatan pemecahan masalah. Hasilnya adalah rencana yang sangat rinci yang dapat dijalankan segera setelah diperlukan.
Rencana seperti itu akan memungkinkan organisasi bisnis untuk menangani hambatan atau hambatan keberhasilannya, karena dapat menangani risiko segera setelah muncul.
Pentingnya Manajemen Risiko
Manajemen risiko merupakan proses penting karena memberdayakan bisnis dengan perangkat yang diperlukan sehingga dapat mengidentifikasi dan menangani potensi risiko secara memadai.
Setelah risiko teridentifikasi, maka mudah untuk menguranginya. Selain itu, manajemen risiko memberikan dasar bagi bisnis untuk melakukan pengambilan keputusan yang baik.
Untuk bisnis, penilaian dan manajemen risiko adalah cara terbaik untuk mempersiapkan kemungkinan yang mungkin menghalangi kemajuan dan pertumbuhan.
Ketika bisnis mengevaluasi rencananya untuk menangani potensi ancaman dan kemudian mengembangkan struktur untuk mengatasinya, itu meningkatkan peluangnya untuk menjadi entitas yang sukses.
Selain itu, manajemen risiko progresif memastikan risiko dengan prioritas tinggi ditangani seagresif mungkin. Selain itu, manajemen akan memiliki informasi yang diperlukan yang dapat mereka gunakan untuk membuat keputusan yang tepat dan memastikan bahwa bisnis tetap menguntungkan.
Proses Analisis Risiko
Analisis risiko adalah pendekatan pemecahan masalah kualitatif yang menggunakan berbagai alat penilaian untuk mengerjakan dan memberi peringkat risiko untuk tujuan menilai dan menyelesaikannya. Berikut adalah proses analisis risikonya:
1.Identifikasi risiko yang ada
Identifikasi risiko terutama melibatkan brainstorming. Sebuah bisnis mengumpulkan karyawannya bersama-sama sehingga mereka dapat meninjau semua berbagai sumber risiko. Langkah selanjutnya adalah mengatur semua risiko yang teridentifikasi dalam urutan prioritas. Karena tidak mungkin untuk memitigasi semua risiko yang ada, prioritas memastikan bahwa risiko yang dapat mempengaruhi bisnis secara signifikan ditangani dengan lebih mendesak.
2.Menilai risikonya
Dalam banyak kasus, penyelesaian masalah melibatkan identifikasi masalah dan kemudian menemukan solusi yang tepat. Namun, sebelum mencari tahu cara terbaik untuk menangani risiko, bisnis harus menemukan penyebab risiko dengan mengajukan pertanyaan, “Apa yang menyebabkan risiko seperti itu dan bagaimana hal itu dapat memengaruhi bisnis?”
3.Kembangkan respons yang tepat
Setelah entitas bisnis menetapkan untuk menilai kemungkinan perbaikan untuk mengurangi risiko yang teridentifikasi dan mencegah terulangnya kembali, perlu mengajukan pertanyaan berikut: Tindakan apa yang dapat diambil untuk mencegah risiko yang diidentifikasi terulang? Selain itu, apa hal terbaik yang harus dilakukan jika hal itu berulang?
4.Kembangkan mekanisme pencegahan untuk risiko yang teridentifikasi
Di sini, ide-ide yang dianggap berguna dalam memitigasi risiko dikembangkan menjadi sejumlah tugas dan kemudian menjadi rencana darurat yang dapat diterapkan di masa depan. Jika risiko terjadi, rencana tersebut dapat dilaksanakan.
Menurut standar ISO 31000 “Manajemen Risiko – Prinsip dan pedoman pelaksanaan”, proses manajemen risiko terdiri dari beberapa langkah sebagai berikut:
1.Menetapkan konteks
- Mengamati konteksnya:
- Ruang lingkup sosial dari manajemen risiko
- Identitas dan tujuan pemangku kepentingan
- Dasar di mana risiko akan dievaluasi, kendala.
- Mendefinisikan kerangka kerja untuk kegiatan dan agenda untuk identifikasi
- Mengembangkan analisis risiko yang terlibat dalam proses
- Mitigasi atau solusi risiko dengan menggunakan sumber daya teknologi, manusia dan organisasi yang tersedia
2.Identifikasi
Setelah menetapkan konteks, langkah selanjutnya dalam proses pengelolaan risiko adalah mengidentifikasi potensi risiko. Risiko adalah tentang peristiwa yang, jika dipicu, menyebabkan masalah atau manfaat. Oleh karena itu, identifikasi risiko dapat dimulai dengan sumber masalah kita dan pesaing kita (manfaat), atau dengan konsekuensi masalah.
Analisis sumber risiko – Sumber risiko dapat berasal dari internal atau eksternal sistem yang menjadi target manajemen risiko (gunakan mitigasi alih-alih pengelolaan karena menurut definisinya, risiko berkaitan dengan faktor-faktor pengambilan keputusan yang tidak dapat dikelola).
Beberapa contoh sumber risiko adalah: pemangku kepentingan suatu proyek, karyawan perusahaan, atau cuaca di bandara.
Analisis masalah – Risiko terkait dengan ancaman yang teridentifikasi. Misalnya: ancaman kehilangan uang, ancaman penyalahgunaan informasi rahasia atau ancaman kesalahan manusia, kecelakaan dan korban jiwa. Ancaman mungkin ada dengan berbagai entitas, yang paling penting dengan pemegang saham, pelanggan, dan badan legislatif seperti pemerintah.
Ketika salah satu sumber atau masalah diketahui, peristiwa yang mungkin dipicu oleh suatu sumber atau peristiwa yang dapat menyebabkan masalah dapat diselidiki. Misalnya: penarikan diri pemangku kepentingan selama proyek dapat membahayakan pendanaan proyek; informasi rahasia dapat dicuri oleh karyawan bahkan dalam jaringan tertutup; Petir yang menyambar pesawat saat lepas landas dapat menyebabkan semua orang di dalam pesawat menjadi korban langsung.
Metode yang dipilih untuk mengidentifikasi risiko mungkin bergantung pada budaya, praktik industri, dan kepatuhan. Metode identifikasi dibentuk oleh templat atau pengembangan templat untuk mengidentifikasi sumber, masalah, atau peristiwa. Metode identifikasi risiko yang umum adalah:
Identifikasi risiko berbasis tujuan – Organisasi dan tim proyek memiliki tujuan. Setiap peristiwa yang dapat menghalangi pencapaian tujuan diidentifikasi sebagai risiko.
Identifikasi risiko berbasis skenario – Dalam analisis skenario, skenario berbeda dibuat. Skenario mungkin merupakan cara alternatif untuk mencapai tujuan, atau analisis interaksi kekuatan, misalnya, pasar atau pertempuran. Setiap peristiwa yang memicu alternatif skenario yang tidak diinginkan diidentifikasi sebagai risiko – lihat Studi Futures untuk metodologi yang digunakan oleh Futuris.
Identifikasi risiko berbasis taksonomi – Taksonomi dalam identifikasi risiko berbasis taksonomi adalah perincian kemungkinan sumber risiko. Berdasarkan taksonomi dan pengetahuan tentang praktik terbaik, kuesioner disusun. Jawaban atas pertanyaan mengungkapkan risiko.
Pemeriksaan risiko umum – Di beberapa industri, daftar dengan risiko yang diketahui tersedia. Setiap risiko dalam daftar dapat diperiksa untuk penerapan pada situasi tertentu.
Pembuatan grafik risiko – Metode ini menggabungkan pendekatan di atas dengan membuat daftar sumber daya yang berisiko, ancaman terhadap sumber daya tersebut, memodifikasi faktor-faktor yang dapat meningkatkan atau menurunkan risiko dan konsekuensi yang ingin dihindari. Membuat matriks di bawah tajuk ini memungkinkan berbagai pendekatan. Seseorang dapat mulai dengan sumber daya dan mempertimbangkan ancaman yang mereka hadapi dan konsekuensi dari masing-masing. Alternatifnya, seseorang dapat memulai dengan ancaman dan memeriksa sumber daya mana yang akan mereka pengaruhi, atau seseorang dapat memulai dengan konsekuensi dan menentukan kombinasi ancaman dan sumber daya mana yang akan dilibatkan untuk mewujudkannya.
3.Penilaian
Setelah risiko diidentifikasi, risiko tersebut kemudian harus dinilai mengenai potensi keparahan dampaknya (umumnya dampak negatif, seperti kerusakan atau kerugian) dan kemungkinan terjadinya.
Kuantitas ini bisa sederhana untuk diukur, dalam kasus nilai bangunan yang hilang, atau tidak mungkin diketahui secara pasti dalam kasus peristiwa yang tidak mungkin, yang kemungkinan kemunculannya tidak diketahui.
Oleh karena itu, dalam proses asesmen, sangat penting untuk membuat keputusan yang tepat agar dapat memprioritaskan penerapan rencana manajemen risiko dengan baik.
Bahkan perbaikan positif jangka pendek bisa berdampak negatif jangka panjang. Ambil contoh “jalan tol”. Sebuah jalan raya diperlebar untuk memungkinkan lebih banyak lalu lintas.
Kapasitas lalu lintas yang lebih besar mengarah pada pembangunan yang lebih besar di daerah sekitar peningkatan kapasitas lalu lintas. Seiring waktu, lalu lintas meningkat untuk mengisi kapasitas yang tersedia.
Jalan tol dengan demikian perlu diperluas dalam siklus yang tampaknya tak berujung. Ada banyak contoh teknik lain di mana peningkatan kapasitas (untuk melakukan fungsi apa pun) segera dipenuhi oleh permintaan yang meningkat. Karena ekspansi membutuhkan biaya, pertumbuhan yang dihasilkan bisa menjadi tidak berkelanjutan tanpa peramalan dan manajemen.
Kesulitan mendasar dalam penilaian risiko adalah menentukan tingkat kejadian karena informasi statistik tidak tersedia pada semua jenis insiden masa lalu dan sangat sedikit dalam kasus peristiwa bencana, hanya karena jarangnya kejadian tersebut. Selain itu, mengevaluasi keparahan konsekuensi (dampak) seringkali cukup sulit untuk aset tidak berwujud.
Penilaian aset adalah pertanyaan lain yang perlu dijawab. Dengan demikian, opini terpelajar terbaik dan statistik yang tersedia adalah sumber informasi utama.
Namun demikian, penilaian risiko harus menghasilkan informasi untuk eksekutif senior organisasi sehingga risiko utama mudah dipahami dan bahwa keputusan manajemen risiko dapat diprioritaskan dalam tujuan perusahaan secara keseluruhan.
Dengan demikian, ada beberapa teori dan upaya untuk mengukur risiko. Ada banyak rumus risiko yang berbeda, tetapi mungkin rumus yang paling diterima secara luas untuk kuantifikasi risiko adalah: “Tingkat (atau probabilitas) kejadian dikalikan dengan dampak peristiwa sama dengan besaran risiko.
Sumber bacaan:
https://bbs.binus.ac.id/business-creation/2020/04/definisi-manajemen-risiko/
https://corporatefinanceinstitute.com/resources/knowledge/strategy/risk-management/
https://www.investopedia.com/terms/r/riskmanagement.asp
https://en.wikipedia.org/wiki/Risk_management
Melalui buku ini, Anda akan belajar bagaimana Membangun kekayaan Melalui Investasi.
